關于推動中央企業加快司庫體系建設進一步加強資金管理的意見
主講：田巖超
? 目 錄
一、政策背景
二、準確把握司庫體系建設的總體要求
三、切實加強資金等金融資源的有效管理
四、不斷強化資金管理的風險防控
五、扎實推進司庫信息系統的建設開發
六、全面做好司庫體系建設的工作保障
一、政策背景
（一）司庫體系的基本概念
司庫體系是企業集團依托財務公司、資金中心等管理平臺，運用現代網絡信息技術，以資金集中和信息集中為重點，以提高資金運營效率、降低資金成本、防控資金風險為目標，以服務戰略、支撐業務、創造價值為導向，對企業資金等金融資源進行實時監控和統籌調度的現代企業治理機制。
（二）加快司庫體系建設的目的
推動中央企業進一步加強資金管理，有效提高資金運營效率，嚴格防控資金風險，全面提升財務管理精益化、集約化、智能化水平，加快培育具有全球競爭力的世界一流企業。
（三）司庫體系建設的重要意義
（1）重要性。財務管理是企業管理的中心，資金管理是財務管理的核心。
（2）成果。近年來，中央企業認真落實國資委資金管理工作要求，資金集中度和管理效率不斷提升、資金保障能力不斷增強，為企業持續健康發展提供了有力支撐。
（3）不足。但隨著數字信息技術快速演進、金融支付手段更新迭代，以及企業轉型升級和創新發展加快，企業傳統的資金管理模式已難以適應管理能力現代化和國資監管數字化的新要求。
（4）方向。在立足新發展階段、貫徹新發展理念、構建新發展格局、實現高質量發展的重要時期，中央企業要充分認識加快推進司庫體系建設的必要性和緊迫性，主動把握新一輪信息技術革命和數字經濟快速發展的戰略機遇，圍繞創建世界一流財務管理體系，將司庫體系建設作為促進財務管理數字化轉型升級的切入點和突破口，重構內部資金等金融資源管理體系，進一步加強資金的集約、高效、安全管理，促進業財深度融合，推動企業管理創新與組織變革，不斷增強企業價值創造力、核心競爭力和抗風險能力，夯實培育世界一流企業的管理基礎。
二、準確把握司庫體系建設的總體要求
（一）司庫體系的總體要求
（1）內涵。司庫體系建設是一項系統工程，涵蓋管理制度、管理機制、信息系統等要素。
（2）總體要求。中央企業要堅持系統觀念，明確工作目標、加強頂層設計、把握工作原則、改進管理模式，推進司庫體系不斷完善和持續優化，實現對資金等金融資源“看得見、管得住、調得動、用得好”。
（二）分類確定工作目標
要根據行業特點、發展階段、管理水平，科學確定司庫體系建設階段目標和重點任務，力爭2023年底前所有中央企業基本建成“智能友好、穿透可視、功能強大、安全可靠”的司庫信息系統，所有子企業銀行賬戶全部可視、資金流動全部可溯、歸集資金全部可控，實現司庫管理體系化、制度化、規范化、信息化。
（三）司庫體系的基本概念
（1）司庫體系建設尚在起步的企業，要抓緊制定司庫體系建設方案，修訂司庫管理制度，構建司庫管理機制，在2022年底前初步建成能夠上線運行的司庫信息系統，實現境內企業銀行賬戶和資金流動的信息動態歸集和穿透監測。
（2）司庫體系建設已有基礎的企業，要進一步完善司庫管理制度和管理機制，提升司庫管理水平，2022年底前全面上線具備境內企業銀行賬戶、資金集中、融資統籌、資金預算、資金結算、票據管理、應收款項清收、借款和融資擔保等管理功能的信息系統，實現資金信息動態反映、資金業務全面監控；積極拓展風險智能預警、供應鏈金融服務等高級管理功能，并逐步將境外資金等金融資源納入司庫信息系統，實現境內外本外幣一體化管理，具備在全球范圍內統一配置和調度資金等金融資源的能力。
（3）司庫體系建設較為成熟的企業，要充分利用司庫信息系統與其他信息系統互聯互通形成的數據資源，建立集團統一的數據倉庫和數據集市，借助智能化信息技術深度挖掘數據價值，推動管理決策鏈、生產經營鏈、客戶服務鏈更加敏捷高效，進一步增強戰略決策支持深度、經營活動分析精度、財務風險管控力度，努力實現世界一流水平的司庫管理。
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