省財政廳關于開展2022年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知

各市、州、直管市、林區、縣（市、區）財政局，省直各有關單位：

為貫徹落實中央辦公廳、國務院辦公廳《關于進一步加強財會監督工作的意見》的有關要求，健全財會監督體制，提升財會監督效能，完善內部控制體系建設，根據《行政事業單位內部控制報告管理制度（試行）》（財會〔2017〕1號）和《財政部關于開展2022年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》（財會〔2023〕6號）的有關要求，現就我省2022年度行政事業單位內部控制報告編報工作通知如下：

一、總體要求

（一）提高政治站位，加強組織協調。各部門、各單位要切實提高政治站位，落實內部財會監督主體責任，積極推進單位內部控制體系建設和內部控制報告編報工作。各地區、各部門、各單位要充分認識內部控制報告編報工作對單位內部控制建設的促進作用，加強組織領導，完善工作機制，制定工作方案，明確時間節點，層層落實責任，確保符合條件的行政事業單位“應報盡報”。各單位應當根據本單位2022年度內部控制建設的實際情況、存在的問題和取得的成效，以能夠反映本單位內部控制真實情況的相關材料為支撐，科學準確編制本單位《2022年度行政事業單位內部控制報告》（見附件1）；各級匯總單位應當對本級及所屬單位內部控制報告進行匯總審核，編制并報送《2022年度地區（部門）匯總內部控制報告》（見附件2）。

（二）加強審核檢查，提高報告質量。各地區、各部門、各單位應當對照編報系統中《2022年度行政事業單位內部控制報告審核情況表》，加強內部控制報告審核工作，并據此在內部控制報告中填報審核情況。未經審核的內部控制報告不得匯總上報。各地區、各部門應當抽取不低于10%的本地區（部門）所屬單位，對內部控制報告編報質量進行檢查，重點關注內容的真實性、完整性、規范性。審核檢查過程中要加強內部控制報告與部門預決算、預算績效管理、政府采購、行政事業性國有資產報告等工作的統籌協調，確保同口徑數據的協調一致性。

（三）開展分析應用，完善內部控制體系。各地區、各部門應當積極開展本地區（部門）內部控制報告的專題分析、問題整改和成果應用，總結經驗做法和取得的成效，深入挖掘內部控制報告在完善內部管理、績效管理、監督問責、干部選拔任用等方面的應用價值。同時針對內部控制報告反映的有關問題，督促各單位及時制定整改措施，進一步完善單位內部控制體系。

（四）落實保密責任，嚴守保密規定。各地區、各部門、各單位應當高度重視內部控制報告的安全保密工作。按照“誰產生、誰定密”的原則，由報送主體確定報告內容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通過網絡方式報送的內部控制報告，應當按照規定進行脫敏脫密處理；涉及的敏感信息，應當通過單機版軟件填報，并通過光盤、紙質等介質離線報送；嚴禁報送涉密信息。 ?

二、編報要求

（一）編報范圍

2022年度內部控制報告編報范圍為全省各級各類行政事業單位。向中央部門報送內部控制報告的中央垂直管理部門不納入我省編報范圍。

（二）編報方式

我省編報工作采用網絡版方式報送，各地區、各部門、各單位使用外網登錄“財政部統一報表系統（湖北）”（http://221.232.128.77:8718/)，開展2022年度內部控制報告編報。各單位的用戶名和密碼均初始化為“組織機構代碼+@NKBG”（如A單位的統一社會信用代碼為12345678MB223344XW，則取第9-17位為組織機構代碼，用戶名和初始密碼為“MB223344X@NKBG”；如B單位的組織機構代碼為12345678-9，用戶名和初始密碼則為“123456789@NKBG”）。

不宜采用網絡方式填報的單位，請在財政部網站會計司頻道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在線服務”欄目下載單機版軟件填報。

（三）報送要求

1．省直部門。省直各部門應于2023年6月10日前完成本級和所屬單位內部控制報告的審核匯總，并在編報系統中生成下載本級內部控制報告和部門匯總內部控制報告，由本部門主要負責人簽章并加蓋公章后，在編報系統中上傳匯總內部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件，無需報送紙質版。

2．地方財政部門。各市、州、直管市、林區財政局應于2023年6月20日前完成對本地區行政事業單位內部控制報告的審核匯總工作，并在編報系統中生成下載本地區匯總內部控制報告，由財政局主要負責人簽章并加蓋公章后，在編報系統中上傳匯總內部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件，無需報送紙質版。

采用單機版軟件填報的部門，在進行脫敏脫密處理后，從單機版填報軟件中導出各單位內部控制報告（.jio格式），以及匯總內部控制報告（word格式）及加蓋簽章的封面掃描件，通過光盤等介質報送同級財政部門。

鼓勵各地區、各部門、各單位按單位類別（行政單位、教育事業單位、科學事業單位、文化事業單位、衛生事業單位、其他單位）報送典型案例（體例參考見附件3），省財政廳將擇優選取典型案例報送財政部會計司，并納入全省行政事業單位內部控制建設案例庫，采取適當方式加強宣傳推廣。

三、培訓指導

為切實強化對內部控制報告編報工作的指導，省財政廳將通過舉辦培訓班（具體事項另行通知）、制作培訓視頻、發布問題解答和工作群交流等方式做好指導服務。各單位可登錄“財政部統一報表系統（湖北）”編報系統，在“首頁”—“下載中心”或“常見問題”欄目查看相關資料。

按照分級管理的原則，各級財政部門要通過多種方式加強對本地區的業務指導，掌握編報系統的操作流程、常見問題處理和編報指標口徑，提升編報服務水平。

四、其他事項

（一）總結評價

省財政廳將適時開展對各地區、各部門內部控制報告的審核工作，并抽取部分省直單位進行現場核查。對省直部門、各級財政部門2022年度內部控制報告編報工作進行總結通報。 ?

（二）信息維護

各級財政部門負責“財政部統一報表系統（湖北）”中本地區編報單位的用戶名和密碼維護。

（三）聯系方式

1．省財政廳會計處

聯 系 人：陳 ?敏

聯系電話：027—67818935

2．技術服務電話 ?

久其軟件：18162601528

（工作日9∶00—12∶00，14∶00—17∶30)

附件：1．2022年度行政事業單位內部控制報告

??????2．2022年度地區（部門）匯總內部控制報告

??????3．湖北省行政事業單位內部控制典型案例體例

湖北省財政廳

2023年4月28日

相關附件:

附件1. 2022年度行政事業單位內部控制報告

附件2. 2022年度地區（部門）匯總內部控制報告

附件3 湖北省行政事業單位內部控制典型案例體例