黑龍江省財政廳關于開展資產評估行業專項整治自查工作的通知

各資產評估機構：

為加強資產評估機構及其資產評估師的監督管理，切實規范資產評估市場秩序，凈化資產評估行業執業環境，根據《財政部關于開展資產評估行業專項整治工作的通知》(財資函〔2021〕12號)部署，現對全省資產評估行業開展自查工作，并將有關事宜通知如下：

一、自查范圍

各資產評估機構應組織做好自查工作，自查主要包括以下內容：

(一)資產評估師掛名或不在資產評估機構專職執業行為；

(二)資產評估機構在評估程序履行、評估專業人員委派、評估報告內部復核等方面是否存在重大缺陷，是否承接與自身規模、執業能力、風險承擔能力不匹配的業務；

(三)資產評估機構是否存在單個資產評估師年度內出具200份以上資產評估報告，資產評估師數量不足5名、承接國有資產評估業務并出具報告，資產評估師數量不足30名、承接證券評估業務并出具報告，近三年來資本無序擴張、法人股占比超過30%等情形；

(四)資產評估機構及其分支機構是否按照《資產評估法》《資產評估行業財政監督管理辦法》(財政部令第97號)規定領取營業執照、通過資產評估機構備案信息管理系統錄入資產評估專業人員等監管信息；

(五)資產評估機構或資產評估師是否存在通過網絡平臺售賣資產評估報告的情形；

(六)資產評估機構質量控制制度、內部管理制度和職業風險基金管理制度的建設情況，制度是否健全、執行是否到位。

二、自查應報送的材料

自查結束后，資產評估機構應及時進行總結，向省資產評估協會提交以下自查材料：

1.自查報告；

2.《資產評估機構基本情況表》(附件3)；

3.營業執照復印件以及由市場監管部門出具的股東(合伙人)出資情況表；

4.《資產評估師基本情況表》(附件4)；

5.資產評估師與所在資產評估機構簽訂的有效勞動合同；

6.社保部門出具的資產評估機構本年度為資產評估師繳納社會保險費流水原件；

7.人事檔案存放機構出具的資產評估師近一個月內人事檔案存放證明原件(內退、下崗、退休人員提供相關證明材料)；

8.銀行出具的資產評估機構本年度每月為資產評估師發放工資的流水(以現金形式發放工資的，應提供資產評估師領取工資的簽字單)；

9.經股東會表決通過的資產評估機構質量控制制度、內部管理制度(包括資產評估業務管理制度、業務檔案管理制度、人事管理制度、繼續教育制度、財務管理制度等)、職業風險基金管理制度；

10.《資產評估機構職業風險基金計提明細表》(附件5)或者購買職業責任保險保單復印件；

11.自查發現資產評估師掛名或不在資產評估機構專職執業行為的，應提交《資產評估師職業資格證書注銷登記申請書》(附件6)、資產評估機構匯總后的《資產評估師職業資格證書注銷登記匯總表》(附件7)和資產評估師印鑒。

三、工作要求

(一)資產評估機構要高度重視本次專項整治工作，將本通知內容及時通知每位資產評估師，同時按照要求對本機構情況進行全面梳理，本著實事求是的原則認真開展自查工作，如發現有弄虛作假或未按時報送自查材料等行為的，省資產評估協會將對相關資產評估機構和資產評估師給予行業懲戒。

(二)各資產評估機構應于10月29日前將自查材料整理后裝訂成冊報送至省資產評估協會，電子版發送到指定郵箱。

自查工作結束后，省財政廳和省資產評估協會對資產評估機構提交的自查報告等材料進行梳理分析，開展檢查工作。依據《資產評估法》《資產評估行業財政監督管理辦法》等規定，對存在違法違規行為的資產評估機構和資產評估師依法依規作出行政處罰或行業懲戒，并公開檢查處理結果。

郵箱地址：zhangyf@。

聯系電話：省財政廳資產監督管理局 0451-53631695；

省資產評估協會 0451-84280105。

附件：

1.財政部關于開展資產評估行業專項整治工作的通知(財資函〔2021〕12號)

2.自查報告模板

3.資產評估機構基本情況表

4.資產評估師基本情況表

5.資產評估機構職業風險基金計提明細表

6.資產評估師職業資格證書注銷登記申請書

7.資產評估師職業資格證書注銷登記匯總表

黑龍江省財政廳

2021年10月22日