類 別：其他金融法規文 號： 股轉系統公告[2019]1169號頒發日期：2019-09-02
地 區：全國行 業：全行業時效性：有效
為幫助掛牌公司和主辦券商充分理解信息披露公告類別的設置目的、分類原則，準確選擇信息披露公告類別，做好信息披露文件的電子化報送工作。全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司根據《全國中小企業股份轉讓系統業務規則(試行)》、《全國中小企業股份轉讓系統信息披露細則》等有關規定，制定了《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司持續信息披露公告分類指南》(以下簡稱《分類指南》)，現予以發布，自2019年9月2日起實施。
掛牌公司和主辦券商在報送信息披露文件時，應按照《分類指南》的要求謹慎選擇公告類別進行報送，具體公告分類見《全國中小企業股份轉讓系統信息披露公告類別索引表》。
附件1：《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司持續信息披露公告分類業務指南》
附件2：《全國中小企業股份轉讓系統持續信息披露公告類別索引表》
全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司
2019年8月29日
附件1
全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司
持續信息披露公告分類指南
為規范掛牌公司及其他信息披露義務人的信息披露行為，明確主辦券商報送掛牌公司及其他信息披露義務人電子化信息披露文件的要求，根據《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則》（以下簡稱《信息披露細則》）、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司持續信息披露業務指南（試行）》（以下簡稱《持續信息披露業務指南》）等有關規定，制定本指南。
一、公告類別設置
（一）全國股轉公司根據現有規則對掛牌公司及其他信息披露義務人的持續信息披露事項進行分類，類別層級設置為“一級公告”和“二級公告”，具體見《全國中小企業股份轉讓系統持續信息披露公告類別索引表》所示。
（二）掛牌公司持續信息披露的公告類別主要依據以下基本原則設置：
1．規則對應。根據《信息披露細則》及全國股轉公司其他業務規則規定的應披露事項，設置相應的公告類別。
2．業務操作對應。對于涉及業務報送、操作申請的信息披露事項，設置對應的業務辦理類公告類別，規范業務操作類事項的業務申請、信息披露文件報送及披露工作。
3．業務對應。根據掛牌公司信息披露涉及業務的發生、進展至完成的主要環節，設置相應的公告類別。
4．普遍性。對于具有普遍性且發生頻率較高的信息披露事項，原則上設置單獨的公告類別。
5．特殊性。對于市場關注度高、涉及重點監管的信息披露事項，設置相應的公告類別。
（三）全國股轉公司可以根據掛牌公司信息披露業務的實際情況與需要，修訂和完善公告類別。
二、公告類別選擇
（一）主辦券商通過全國股轉系統業務支持平臺信息披露系統報送端報送掛牌公司持續信息披露文件時，應遵循“一一對應”原則，即對于每一公告應選擇一個與之對應的公告類別。某一公告涉及不同公告類別的適用范圍，但無法按照不同公告類別拆分，或者拆分后無實際意義的，應按照披露事項所反映的重點與實質內容選擇公告類別。
（二）主辦券商在選擇公告類別時，應根據信息披露文件的性質和內容審慎選擇所屬的一級公告類別和二級公告類別。不同的公告類別將對應不同的業務流程及數據校驗功能。公告類別選擇錯誤，將會導致公告內容適用錯誤、公告上傳報錯、業務操作報錯等問題，情形嚴重的，可能直接影響證券市場交易。
（三）當信息披露事項無對應公告類別且有必要單獨公告時，可選擇“其他”類別，但應謹慎應用。若確需選擇“其他”類別，應先確認對應一級公告分類，在相應一級公告分類中選擇二級公告分類中的“其他”類別，謹慎選擇一級公告分類“99 其他”。
（四）掛牌公司按照《持續信息披露業務指南》的要求發布更正公告或補發公告的，對于更正后公告和補發公告，主辦券商也應選擇對應公告類別進行報送。
（五）主辦券商在上傳券商相關公告和做市商相關公告時，應正確填寫掛牌公司證券簡稱和證券代碼，同時分別在“券商公告”和“做市商公告”類別中選擇對應公告類型進行報送。
（六）全國股轉公司發布的與掛牌公司相關的業務公告可以在公司公告中同步，并顯示為“股轉公告”。
三、公告類別監管與處理
（一）在信息披露文件上傳后，若需要修改公告類別的，應在披露日15:15點前重新選擇公告類別并上傳。在信息披露文件披露后，若發現公告分類有誤的，主辦券商應及時修正。
（二）全國股轉公司監管人員在審查中發現公告類別存在重大錯誤的，將通過信息披露系統向主辦券商發送反饋意見。主辦券商對有關問題核實后應及時通過信息披露系統向全國股轉公司進行回復。若發現公告分類有誤的，主辦券商應及時修正。
（三）主辦券商多次錯誤選擇公告類別的，全國股轉公司將按照《全國中小企業股份轉讓系統主辦券商執業質量評價辦法》的規定，對其執業質量記錄負面行為。
（四）全國股轉公司在指定信息披露平臺（www.neeq.com.cn）信息披露欄目提供分類別、分主體查看公告的服務，方便投資人及時查看重大信息。
附件2：
《全國中小企業股份轉讓系統持續信息披露公告類別索引表》
http://law.esnai.com/upload_files/19/201982920593657941.docx
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